tlač ]Je možné zaregistrovať banku za menej než 10 000 USD?
Napriek veľkej nepravdepodobnosti tejto otázky znie odpoveď áno. Skutočne je možné zaregistrovať riadnu banku, ktorá navyše nmusí platiť dane zo svojich príjmov (I keď tento prvok zase nie je až tak výnimočný) za nijako závratnú vyššie uvedenú sumu a súčasne podnikať bez politických rizík. Túto zaujímavú možnosť ponúka Naurská republika.
Po preštudovaní naurskej legislatívy odporúčame využiť offshore banku zaregistrovanú na Nauru na obchody podobného charakteru, ako sú nasledujúce:- zaštítenie niektorých obchodných transakcií klienta bankovým ústavom,
- redistribúcia úverov poskytnutých spoločnostiam ovládaným klientom,
- vedenie bankových účtov spoločností ovládaných klientom s možnosťou zakryť identifikáciu týchto spoločností (príp. osôb),
- poskytovanie bankových záruk,
- konanie menom klienta na vlastný účet s cieľom zaistenia anonymity,
- správa cenných papierov, otváranie klientských podúčtov v registroch cenných papierov.
Charakteristika bankového podnikania na Nauru
Republika Nauru patrí k najmenším krajinám na svete, stala sa nezávislým suverénnym štátom 31. januára 1968 a zároveň pridruženým členom Britského spoločenstva národov. Registráciu a činnosť bánk vedie Banka Naurskej republiky, založená podľa zákona o Banke Naurskej republiky z roku 1975, ktorá koná ako ústredná banka krajiny s právomocami riadiť všetky bankové operácie ako národná banka rovnako tak ako medzinárodná banka. Oficiálnou menou obiehajúcou v Nauru je austrálsky dolár, ktorý je voľne meniteľný s rôznymi menami.Obchodné spoločnosti založené na Nauru môžu pracovať ako komerčné a obchodné banky, spopriteľne alebo ako finančné inštitúcie, ako je formulované v bankovom zákone (1975), ak získajú bankovú licenciu podľa už uvedeného zákona o spoločnostiach (1972). Banka by si ďalej mala zaobstarať minimálny splatený kapitál vo výške 100 000 USD behom dvoch rokov od dňa vydania licencie a pravidelne dodávať registračnému úradníkovi rozvahy a výkazy ziskov a strát overené audítorom behom šiestich mesiacov od uzavretia účtovníctva v danom období. Bankové licencie sú vydávané len osobám, ktoré preukážu dobré finančné postavenie, majú dobrú reputáciu v obchodných a finančných kruhoch a získali zodpovedajúce znalosti v bankovníctve, obchode a priemysle.
Žiadosť o licenciu na prevádzkovanie bankového podnikania na Nauru ako finančná inštitúcia musí obsahovať nasledujúce položky:- meno a adresy osôb, ktoré riadia túto spoločnosť,
- odborné znalosti a skúsenosti týchto osôb,
- základné imanie a hodnota akcií,
- akcie vydané do obehu, hodnota splatených akcií,
- keby bol platba vykonaná,
- kapitálové rezervy,
- celková povaha zamýšľaného podnikania,
- geografická oblasť zamýšľaných činností.
Základné podmienky platnosti bankovej licencie
- Platnosť licencie, ak nie je občas predĺžená na ďalšie obdobie, vyprší po dosiahnutí desiatich rokov alebo keď užívateľ zruší registráciu v naurskej republike (záleží na tom, k čomu dôjde skôr), ak minister nezruší licenciu skôr z akéhokoľvek dôvodu.
- Licencia bude bez predchádzajúcich opatrení zrušená, ak nastane niektorá z nasledujúcich situácií:
- Splatený akciový kapitál sa znížil na menej než 100 000 USD bez predchádzajúceho písomného povolenia ministra.
- Informácie uvedené v žiadosti o bankovú licenciu sa ukázali ako nepravdivé a zavádzajúce kedykoľvek behom platnosti licencie.
- Banka požičiava alebo inkasuje peniaze alebo prijíma vklady od fyzickej osoby, ktorá obvykle sídli na Nauru.
- Banka hľadá inzerátom vklady od verejnosti, či už na alebo mimo Nauru.
- Operácie banky prestali byť vnútropodnikové v širšom slova zmysle.
- Banka účtuje vyššiu úrokovú mieru z pôžičiek, než je pre daný typ pôžičiek v danej krajine obvyklé.
- Banka nezvládla predložiť vedúcemu registra bánk overené kópie jej zrevidovanej rozvahy, výkazu ziskov a strát a audítorovu správu behom šiestich mesiacov od konca každého finančného roka.
- Nastane zmena vo vlastníctve banky alebo vo vedúcom podielu banky, na každej úrovni správnej rady alebo presunom balíka akcií, a to bez predchádzajúceho povolenia ministra.
- Existujúce zákony krajiny/krajín, v ktorých banka operuje, alebo nové zákony, ktoré sú vyhlásené v tej krajine/krajinách znemožňujú banke plniť jej povinnosti plynúce z licencie.
- Banka alebo jej zakladatelia, riaditelia alebo vedúci úradníci na seba berú zodpovednosť za nezákonný a problematický obchod alebo činnosť, ktorá sa rovná vyrovnateľnému alebo nevyrovnateľnému priestupku podľa naurského práva alebo práva krajiny/krajín, v ktorých banka operuje.
- Finančná pozícia banky sa zhoršuje do takej miery, že je v situácii, kedy nemôže plniť povinnosť voči zákazníkom, veriteľľom a vkladateľom v zmluvných termínoch.
- Osoby riadiace činnosť banky budú považované za osobne, spoločne a nerozdielne zodpovedné za všetky činy alebo zanedbanie, protiprávnosti a vedomé porušenie podmienok licencie.
- Poplatok v zákonom stanovenej výške bude zaplatený za vydanie licencie a za jej obnovenie pred každým výročím udelenia licencie. V opačnom prípade táto stratí platnosť.
Zhrnutie
Časová náročnosťAk sú splnené všetky podmienky, malo by dôjsť k samotnému vydaniu bankovej licencie behom štyroch týždňov. Dobu nutnú na získanie dokumentov (t.j. založenie spoločnosti, kompletizácia a podanie žiadosti, jej schvaľovanie) odhadujeme na 3 mesiace.
Náklady spojené so založením banky vrátane poplatkov za prvý rok existencie :
Licenčné poplatky platené vláde, registračné poplatky platené vláde, registrované sídlo, registrovaný zástupca, príprava dokumentov: 9 700 USD
Náklady v ďalších rokoch:
Licenčné poplatky platené vláde, registračné poplatky platené vláde, registrované sídlo, registrovaný zástupca: 4 500 USD.
- podanie žiadosti o licenciu na prevádzkovanie bankového podnikania,
- prehlásenie (podľa štandardného formulára) budúceho užívateľa licencie riadne overené notárom potvrdzujúce fakty uvedené v žiadosti, ktoré by malo byť doložené nasledujúcimi dokumentami:
- stručný prehľad odbornej kvalifikácie zakladateľa a špecalizácia v bankovníctve, obchode, priemysle atď.,
- správy z dvoch bánk o dôveryhodnosti a finančnom postavení zakladateľa,
- žiadateľov najnovší výkaz aktív a pasív overený audítorom,
- certifikát z úradov dokazujúci absenciu trestných činov,
- posudok uznávanej právnickej firmy, overujúci predchádzajúce udalosti a obchodné činnosti budúceho užívateľa licencie.
[ späť ]
